Differences

This shows you the differences between two versions of the page.

--- mjere_dubinske_analize_stranke [2021/10/12 11:27]
gasparovic created
+++ mjere_dubinske_analize_stranke [2021/11/26 01:09] (current)
@@ Line 1: / Line 1: @@
 **Mjere dubinske analize stranke**
+www.actarius.hr
+info@actarius.hr
+__**Pitanje:**__
+Koje mjere moramo provesti pri dubinskoj analizi stranke sukladno propisima o sprečavanju pranja novca?
+Odgovara: Božo Prelević, dipl.iur.
+Sukladno čl. 15. Zakona o sprečavanju pranjanovca i financiranja terorizma (Nar.nov.,br.108/17 i 39/9; u nastavku teksta: Zakon), dubinska analiza stranke obuhvaća sljedeće mjere.
+  * utvrđivanje identiteta stranke i provjeru njezina identiteta na osnovi dokumenata, podataka ili informacija dobivenih iz vjerodostojnoga, pouzdanoga i neovisnoga izvora, uključujući, ako ga stranka ima, kvalicirani certifikat za elektronički potpis ili elektronički pečat ili bilo koji drugi siguran daljinski ili elktronički, postu]]pak identifikacije koji su regulirala, priznala, odobrila ili prihvatila relevantna nacionalna tijela;
+  * utvrđivanje identiteta stvarnoga vlasnika stranke i poduzimanje odgovarajućih mjera za provjeru identiteta stvarnoga vlasnika stranke, uključujući poduzimanje mjera potrebnih za razumijevanje vlasničke i kontrolne strukture stranke kada je stranka trgovačko društvo, druga pravna osoba i snjome izjednačen subjekt ili trust i s njime izjednačen subjekt stranoga prava;
+  * prikupljanje podataka o namjeni i predviđenoj prirodi poslovnoga odnosa te drugih podataka sukladno Zakonu i temeljem njega donesenim podakonskim propisima i;
+  * stalno praćenje poslovnoga odnosa, uključujući kontrolu transakcija koje stranka obavlja tijekom poslovnoga odnosa kako bi se osiguralno da su transakcije koje se obavljaju u skladu sa saznanjima obveznika o stranci poslovnome profilu, profilu rizika, uključujući prema potrebi i podatke o izvoru sredstava, pri čemu dokumentacija i podatci kojima obveznik raspolaže moraju biti ažurni.
+Pri provedbi mjera utvrđivanja i provjere identiteta stranke  te utvrđivanja stvarnog vlasnika stranke, obveznik provedbe mjera dubinske analize stranke dužan je provjeriti je li osoba koja tvrdi da djeluje u ime stranke za to i ovlaštena te sukladno odredbama Zakona utvrditi i provjeriti identitet te osobe. Obveznik je dužan primjenjivati sve mjere dubinske analize  stranke provoditi na način propisan politikama, kontrolama i postupcima iz čl. 16. Zakona.
+Na zahtjev nadležnoga nadzornog tijela iz čl. 82. Zakona obveznik je dužan dostaviti na uvid dokumentaciju vezanu za analizu i procjenu rizika iz koje proizlazi da su poduzete mjere primjerene identificiranim rizicima od pranja novca i financiranja terorizma. Slučajevi kojima obveznik mora provesti dubinsku analizu stranke određeni su u čl.16. Zakona.
+Izvor: Časopis Računovodstvo i porezi listopad 2021.

Knjigovodstvo Actarius

User Tools

Site Tools

Differences

Page Tools